國(guó)際支付
1.國(guó)際支付概念
國(guó)際支付是指在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的當(dāng)事人以一定的支付工具和方式,清償因各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)而產(chǎn)生的國(guó)際債權(quán)債務(wù)的行為。通常它是在國(guó)際貿(mào)易中所發(fā)生的、由履行金錢給付義務(wù)當(dāng)事人履行義務(wù)的一種行為。
國(guó)際支付伴隨著商品進(jìn)出口而發(fā)生,然而它的發(fā)展又反過(guò)來(lái)促進(jìn)了國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的發(fā)展;同時(shí),伴隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)發(fā)展,其應(yīng)用范圍亦不斷擴(kuò)展。在自由資本主義時(shí)期以前,國(guó)家之間的貨物進(jìn)出口通常采用現(xiàn)金支付,以輸送黃金或白銀的方法清償債務(wù)。然而,用現(xiàn)金支付不僅運(yùn)送風(fēng)險(xiǎn)大,占用和積壓資金,而且清點(diǎn)不便,計(jì)數(shù)之外還要識(shí)別真?zhèn)?。因此,只有交易量小,采用現(xiàn)金支付才能應(yīng)付。16—17世紀(jì),歐洲的一些商業(yè)城市已廣泛地使用由封建社會(huì)末期發(fā)展起來(lái)的票據(jù)來(lái)進(jìn)行支付。非現(xiàn)金支付的方法——票據(jù)代替了金錢,金錢票據(jù)化,使支付非常迅速、簡(jiǎn)便,而且節(jié)約現(xiàn)金和流通費(fèi)用。票據(jù)化的支付方法進(jìn)一步促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。至19世紀(jì)末20世紀(jì)初,國(guó)際貿(mào)易中買方憑單付款的方式已經(jīng)相當(dāng)完整了。
買方憑單付款的支付方式,要求銀行以單據(jù)為抵押向出口商融資,使銀行信用引入普通的國(guó)際支付業(yè)務(wù)中。銀行的融資使商人增加貿(mào)易量,銀行本身也得以擴(kuò)展業(yè)務(wù),兩者相輔相成,形成了貿(mào)易支付與融資相結(jié)合為特征的和以銀行為中樞的國(guó)際支付體系。
自第二次世界大戰(zhàn)后,隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)運(yùn)用于國(guó)際支付業(yè)務(wù)以及適用于國(guó)際支付的國(guó)際條約和國(guó)際慣例的發(fā)展和完善,國(guó)際支付實(shí)現(xiàn)了快速、安全地完成國(guó)際間的收付,適應(yīng)了高度發(fā)達(dá)的世界經(jīng)濟(jì)的需要;并從國(guó)際貨物買賣支付體系向國(guó)際技術(shù)貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易及其他領(lǐng)域進(jìn)行拓展。
2.國(guó)際支付特征
首先,國(guó)際支付產(chǎn)生的原因是國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)而引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)包括貿(mào)易活動(dòng)與非貿(mào)易活動(dòng)。國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)指國(guó)際貿(mào)易中的不同當(dāng)事人之間的貨物、技術(shù)或服務(wù)的交換,如貨款、運(yùn)輸費(fèi)用、各類傭金、保險(xiǎn)費(fèi),技術(shù)費(fèi)。非國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)是指國(guó)際間除貿(mào)易活動(dòng)以外的各類行為,如國(guó)際投資、國(guó)際借貸、國(guó)際間的各類文化藝術(shù)等活動(dòng)。
其次,國(guó)際支付的主體是國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的當(dāng)事人。國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的當(dāng)事人含義依據(jù)不同的活動(dòng)而定。如在貨物買賣中,當(dāng)事人是指雙方營(yíng)業(yè)地處在不同國(guó)家的人,且有銀行參與。
再次,國(guó)際支付是以一定的工具進(jìn)行支付的。國(guó)際支付的工具一般為貨幣與票據(jù)。一方面,由于國(guó)際支付當(dāng)事人一般是跨國(guó)之間的自然人、法人。而各國(guó)所使用的貨幣不同,這就涉及到貨幣的選擇、外匯的使用,以及與此有關(guān)的外匯匯率變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題;另一方面,為了避免直接運(yùn)送大量貨幣所引起的各種風(fēng)險(xiǎn)和不便,就涉及到票據(jù)的使用問(wèn)題,與此相關(guān)的是各國(guó)有關(guān)票據(jù)流轉(zhuǎn)的一系列復(fù)雜的法律問(wèn)題。
最后,國(guó)際支付是以一定的方式來(lái)進(jìn)行的。在國(guó)際貿(mào)易中,買賣雙方通?;ゲ恍湃危麄儚淖陨砝婵紤],總是力求在貨款收付方面能得到較大的安全保障,盡量避免遭受錢貨兩空的損失,并想在資金周轉(zhuǎn)方面得到某種融通。這就涉及到如何根據(jù)不同情況,采用國(guó)際上長(zhǎng)期形成的匯付、托收、信用證及國(guó)際保理等不同的支付方式,來(lái)處理好貨款收付中的安全保障和資金融通問(wèn)題。
3.國(guó)際支付方式
國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用較多的支付方式有兩種:直接支付方式與間接支付方式。直接支付方式是指只由國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的當(dāng)事人即交易雙方與銀行發(fā)生關(guān)系的支付方式。實(shí)踐中常用的有:匯付、托收、信用證。匯付是一種順匯方法,即由買方(債務(wù)人)將款項(xiàng)通過(guò)本國(guó)銀行匯付給賣方(債權(quán)人)。托收和信用證支付方式屬逆匯方式,即由賣方(債權(quán)人)通過(guò)銀行主動(dòng)向買方(債務(wù)人)索取款項(xiàng)。間接支付是指支付行為除了交易雙方與銀行外,還有其他主體參加的方式。實(shí)踐中越來(lái)越多的使用國(guó)際保理即為間接支付方式。
- 一、匯付(remittance)
匯付指匯款人主動(dòng)將貨款交給銀行,由銀行根據(jù)匯款指示匯交給收款人的一種付款方式。匯付屬于商業(yè)信用,是否付款取決于進(jìn)口商(買方)或服務(wù)接受方,付款沒(méi)有保證。采用此方式對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的當(dāng)事人來(lái)講都有風(fēng)險(xiǎn)。因而,除非買賣雙方有某種關(guān)系或小數(shù)額的支付,一般很少使用匯付
在國(guó)際支付業(yè)務(wù)中,匯付是由進(jìn)口方直接付款,其又可分為:信匯,電匯,票匯。
1. 信匯(Mail Transfer ,M/T)。信匯指匯款人將貨款交本地銀行,由銀行開(kāi)具付款委托書(shū),通過(guò)郵政局寄交收款人所在地的銀行。信匯費(fèi)用低,但速度慢。
2. 電匯(Telegraphic Transfer,T/T)。電匯是指匯款人要求當(dāng)?shù)劂y行以電報(bào)或電傳方式委托收款人所在地銀行付款給收款人。由于電訊技術(shù)的發(fā)展,銀行之間都建立了直接通訊,電匯費(fèi)用低,差錯(cuò)率低。
3. 票匯(Demand Transfer,D/T)。票匯是指匯出銀行應(yīng)匯款人的申請(qǐng),代匯款人開(kāi)立以其在國(guó)外的分行或代理行為付款行的即期匯票,支付一定金額給收款人的一種匯款方式。
與信匯、電匯不同,在票匯中,匯款人將匯款憑證交收款人,匯出行與匯入行間的指示是通過(guò)匯票做出的。該匯票是銀行匯票,使用這種方式結(jié)算的好處是可以轉(zhuǎn)讓匯票。
- 二、托收(Collection)
托收是指?jìng)鶛?quán)人委托銀行憑票據(jù)向債務(wù)人收取貸款的一種支付方式。托收一般的做法是:由債權(quán)人(賣方)根據(jù)發(fā)票金額,開(kāi)立以買方為付款人的匯票向債權(quán)地銀行提出申請(qǐng),委托銀行通過(guò)其在債務(wù)地分行或其他往來(lái)銀行,代為向買方收取貨款。最常用的托收類型是光票托收和跟單托收。
- 三、信用證(Letter of Credit,L/C)
信用證是開(kāi)證銀行應(yīng)(簡(jiǎn)稱開(kāi)證行)開(kāi)證申請(qǐng)人的申請(qǐng)簽發(fā)的、在滿足信用證要求的條件下,憑信用證規(guī)定的單據(jù)向受益人付款的一項(xiàng)書(shū)面憑證。
以信用證支付方式付款,是由開(kāi)證銀行自身的信譽(yù)為賣方提供付款保證的一種書(shū)面憑證。通常,只要出口商按信用證書(shū)面規(guī)定的條件提交單據(jù),銀行就必須無(wú)條件的付款,所以賣方的貨款就會(huì)得到可靠的保障。而進(jìn)口商則可以在付款后保證獲得符合信用證條件的所有貨運(yùn)單據(jù)。
- 四、國(guó)際保理(International Factoring )
國(guó)際保理業(yè)務(wù),即國(guó)際保付代理業(yè)務(wù),是發(fā)達(dá)國(guó)家普遍使用的一種對(duì)外貿(mào)易短期融資收取貨款的方式。它對(duì)于進(jìn)出口商均有一定好處。現(xiàn)代國(guó)際保理業(yè)務(wù)由于融現(xiàn)代信息技術(shù)和國(guó)際金融業(yè)務(wù)于一身,因此其業(yè)務(wù)量發(fā)展十分,迅速已經(jīng)發(fā)展成為國(guó)際貿(mào)易支付中有效的競(jìng)爭(zhēng)手段。