社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)是指由無法準(zhǔn)確預(yù)見的因素導(dǎo)致社會(huì)保障活動(dòng)的實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果之間存在偏差和損失發(fā)生的可能性。

(1)社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)的普遍性。由于每個(gè)人都可能面臨生病、早逝、殘疾、失業(yè)或老年生活發(fā)生困難的狀況，因而社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)是難以完全避免的。對(duì)于每個(gè)人而言，社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率之高，是其他任何風(fēng)險(xiǎn)無法比擬的，危及到每個(gè)人的基本生活和生活質(zhì)量。

(2)社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性。社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)不僅會(huì)引發(fā)經(jīng)濟(jì)上的損失，也可能是人的健康和生命的損失，甚至是心理的損傷，從個(gè)體角度看社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)具有嚴(yán)重性。

(3)社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)性。在微觀層面，社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)危及到個(gè)人的生存與生活；而在宏觀層面，社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)對(duì)社會(huì)的穩(wěn)定和安全產(chǎn)生負(fù)面作用，甚至?xí)绊懮鐣?huì)的勞動(dòng)力生產(chǎn)和再生產(chǎn)。

按照不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)可以劃分成不同的類型。在此，我們按三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。

1．按照社會(huì)保障的項(xiàng)目構(gòu)成分類

(1)養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)

養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)來自于養(yǎng)老需求和養(yǎng)老供給兩方面。從養(yǎng)老需求來看，第一，目前一些國家的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并沒有覆蓋所有老年人群體，制度外的老年人面臨極大的養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)；第二，由于老年人缺乏分享社會(huì)發(fā)展成果的機(jī)會(huì)，老年人面臨實(shí)際生活水平下降的風(fēng)險(xiǎn)。從養(yǎng)老供給來看，第一，目前世界上許多國家人口老齡化進(jìn)程加快，老年人口數(shù)量增多，使政府面臨巨大的支付危機(jī)；第二，由于投資運(yùn)營效率低，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金難以保值增值，面臨收不抵支的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)

醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為疾病風(fēng)險(xiǎn)。疾病風(fēng)險(xiǎn)是指在人的生存過程中，由于疾病而帶來的經(jīng)濟(jì)、生理、心理等損失的風(fēng)險(xiǎn)。疾病風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩類：一是狹義疾病風(fēng)險(xiǎn)，指由于人體所患疾病所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；二是廣義疾病風(fēng)險(xiǎn)，指除了疾病引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)外，還包括社會(huì)意外因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。此外，疾病風(fēng)險(xiǎn)之外的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)因素往往會(huì)扭曲醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)制，降低醫(yī)療保險(xiǎn)效率，產(chǎn)生新的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)。

(3)失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

在社會(huì)化大生產(chǎn)條件下，市場環(huán)境多變，企業(yè)競爭激烈，勞動(dòng)者隨時(shí)面臨失業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，包括兩方面：一是勞動(dòng)者失去工作的風(fēng)險(xiǎn)；二是勞動(dòng)者因失去工作導(dǎo)致生活陷入貧困的風(fēng)險(xiǎn)。

(4)工傷風(fēng)險(xiǎn)

工傷風(fēng)險(xiǎn)存在于以下幾方面：一是工傷導(dǎo)致的人身風(fēng)險(xiǎn)，即工傷造成風(fēng)險(xiǎn)主體自身的疾病、殘疾、死亡的風(fēng)險(xiǎn)損失；二是工傷導(dǎo)致的外在風(fēng)險(xiǎn)，即由于工傷暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力而導(dǎo)致個(gè)人和家庭面臨生活陷入困境的風(fēng)險(xiǎn)；三是工傷導(dǎo)致的其他風(fēng)險(xiǎn)，例如，作為組織成員的個(gè)體發(fā)生工傷風(fēng)險(xiǎn)事故，可能導(dǎo)致組織運(yùn)營效率下降的風(fēng)險(xiǎn)。

(5)生育風(fēng)險(xiǎn)

生育風(fēng)險(xiǎn)是女性面臨的特定風(fēng)險(xiǎn)。生育風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在兩方面：一是女性因生育而面臨的相關(guān)疾病或死亡風(fēng)險(xiǎn)；二是由于生育女性可能面臨的失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

(6)貧困風(fēng)險(xiǎn)

貧困風(fēng)險(xiǎn)包含兩方面的基本內(nèi)容：一是由于生活貧困造成的收人減少或獲取收入機(jī)會(huì)減少的風(fēng)險(xiǎn)；二是貧困誘發(fā)的其他風(fēng)險(xiǎn)，如健康風(fēng)險(xiǎn)、生存風(fēng)險(xiǎn)、養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)、子女教育風(fēng)險(xiǎn)等。

2．按照社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)的載體分類

(1)制度風(fēng)險(xiǎn)

社會(huì)保障制度風(fēng)險(xiǎn)是指社會(huì)保障制度可能產(chǎn)生缺陷或運(yùn)行機(jī)制紊亂的不確定性狀態(tài)。世界范圍內(nèi)的社會(huì)保障制度的改革就是因?yàn)樵猩鐣?huì)保障制度不能應(yīng)對(duì)新出現(xiàn)的社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)，不能與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的社會(huì)保障制度往往會(huì)引發(fā)巨大風(fēng)險(xiǎn)，例如中國原有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的社會(huì)保障制度，在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制下產(chǎn)生了養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)、失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等。

(2)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)

社會(huì)保障財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)主要是指當(dāng)社會(huì)保障基金可能面臨供給不足、貶值等情況時(shí)，國家財(cái)政可能面臨轉(zhuǎn)移支付的不確定性狀態(tài)。世界各國正逐步進(jìn)入老齡化社會(huì)，現(xiàn)有的社會(huì)保障基金很難滿足未來龐大的資金支付需求；不僅如此，隨著改革過程中新的社會(huì)保障項(xiàng)目增加，會(huì)增加社會(huì)保障資金的支出；同時(shí)社會(huì)保障還面臨基金安全和保值增值的風(fēng)險(xiǎn)。這些共同構(gòu)成社會(huì)保障的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

(3)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

社會(huì)保障的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于社會(huì)保障制度不能發(fā)揮既定功能而對(duì)社會(huì)穩(wěn)定性造成危害的不確定性狀態(tài)。社會(huì)保障是維持社會(huì)穩(wěn)定運(yùn)行的一項(xiàng)基本社會(huì)制度。當(dāng)一個(gè)國家社會(huì)保障制度發(fā)生危機(jī)時(shí)，必然導(dǎo)致社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。這些風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下方面：一是當(dāng)社會(huì)成員因失業(yè)、年老、疾病等原因失去收人來源時(shí)，出現(xiàn)生存危機(jī)，影響社會(huì)穩(wěn)定；二是由于社會(huì)保障制度不完善，社會(huì)保障待遇無法實(shí)現(xiàn)，會(huì)導(dǎo)致政府信譽(yù)危機(jī)；三是社會(huì)保障制度不能保障社會(huì)成員的基本生活時(shí)，社會(huì)成員對(duì)社會(huì)保障制度產(chǎn)生信任危機(jī)。

3．按照社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)的層次分類

PatrickRing按照風(fēng)險(xiǎn)層次將養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)分為由國家承擔(dān)的宏觀風(fēng)險(xiǎn)、由企業(yè)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)的中觀風(fēng)險(xiǎn)和由個(gè)人承擔(dān)的微觀風(fēng)險(xiǎn)。按照這種思路，社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)可以分為：

(1)宏觀風(fēng)險(xiǎn)

社會(huì)保障宏觀風(fēng)險(xiǎn)是指由國家和政府承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括社會(huì)保障制度能否順利運(yùn)行，現(xiàn)有社會(huì)保障制度能否發(fā)揮作用以保障人民生活和社會(huì)穩(wěn)定，政府對(duì)社會(huì)成員的社會(huì)保障承諾能否兌現(xiàn)等風(fēng)險(xiǎn)。

(2)中觀風(fēng)險(xiǎn)

社會(huì)保障中觀風(fēng)險(xiǎn)指由企業(yè)和社會(huì)保障管理部門等承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)承擔(dān)的社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)主要包括兩方面，一是由于發(fā)生社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致企業(yè)運(yùn)營效率下降的風(fēng)險(xiǎn)，二是由于企業(yè)經(jīng)營不善可能發(fā)生的繳費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)保障管理部門承擔(dān)的社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)主要包括社會(huì)保障基金籌資風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等。

(3)微觀風(fēng)險(xiǎn)

社會(huì)保障微觀風(fēng)險(xiǎn)是指由社會(huì)成員個(gè)體承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括個(gè)人面臨的養(yǎng)老、疾病、失業(yè)、貧困等可能導(dǎo)致生活陷入困境的風(fēng)險(xiǎn)。

(一)提高全民社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)及其防范意識(shí)

1. 加大社會(huì)保障政策宣傳力度, 普及社會(huì)保障知識(shí)。

2. 增強(qiáng)公眾對(duì)社會(huì)保障改革的關(guān)注, 構(gòu)建管理部門風(fēng)險(xiǎn)文化。

3. 借鑒商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn), 提升民眾風(fēng)險(xiǎn)防范方法和技巧。

(二)建立有效的社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防與應(yīng)對(duì)機(jī)制

1. 建立嚴(yán)格內(nèi)控制度。

2. 建立可行的社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。

3. 加強(qiáng)社會(huì)保障基金管理, 確保社會(huì)保障償付能力。

4. 建立社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。

(三)建立社會(huì)保險(xiǎn)精算制度

第一, 建立社會(huì)保險(xiǎn)精算專業(yè)人才培養(yǎng)機(jī)制。

第二, 完善專業(yè)的社會(huì)保險(xiǎn)精算組織。

第三, 發(fā)展社會(huì)保險(xiǎn)精算報(bào)告制度。

(四)建立健全社會(huì)保障法規(guī)制度, 加強(qiáng)社會(huì)保障監(jiān)管

1. 加快立法進(jìn)度, 加強(qiáng)法律監(jiān)管。

2. 制定完善的地方社會(huì)保障法律法規(guī)體系。

3. 建立完善的行政機(jī)關(guān)監(jiān)督機(jī)制。

4. 探索建立社會(huì)監(jiān)督制度。