保險公司是采用公司組織形式的保險人，經(jīng)營保險業(yè)務(wù)。

保險公司是依照我國保險法和公司法設(shè)立的經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。是專門從事經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務(wù)的企業(yè)。我國保險公司的組織形式為股份有限公司和國有獨資公司兩種。

國有獨資保險公司設(shè)立監(jiān)督理事會，由金融監(jiān)督部門、有關(guān)專家和保險公司工作人員的代表組成。

一、保險公司設(shè)立的法律依據(jù)

保險公司的設(shè)立首先應(yīng)當適用保險法的規(guī)定，保險法沒有規(guī)定的，應(yīng)當適用公司法以及其他行政法規(guī)的規(guī)定。

二、保險公司設(shè)立的條件

設(shè)立保險公司須符合特定的條件：有符合保險法和公司法規(guī)定的章程；不低于保險法規(guī)定的最低限額２億元人民幣的注冊資本；有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的高級管理人員；有健全的組織機構(gòu)和管理制度；有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

三、保險公司設(shè)立的程序

申請設(shè)立保險公司，應(yīng)當向金融監(jiān)督管理部門提交設(shè)立申請書、可行性研究報告和其他規(guī)定文件、資料。設(shè)立申請經(jīng)初步審查合格后，申請人應(yīng)當依照保險法和公司法的規(guī)定進行保險公司的籌建。具備保險法規(guī)定的設(shè)立條件的，向金融監(jiān)督管理部門提交正式申請表和有關(guān)文件、資料。金融監(jiān)督部門自收到設(shè)立保險公司的正式申請文件之日起６個月內(nèi)，應(yīng)當作出批準或不批準的決定。經(jīng)批準設(shè)立的保險公司，由中國人民銀行頒發(fā)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證，并憑許可證向工商行政管理機關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。如果超過６個月無正當理由未辦理登記的，許可證自動失效。

保險公司成立后應(yīng)當按照其注冊資本的提取保證金，存入中央銀行指定的銀行，除保險公司清算時用于清償債務(wù)外，不得動用。

四、保險公司的變更、解散

保險公司的變更事項包括：變更名稱；變更注冊資本；變更公司或者分支機構(gòu)的營業(yè)場所；調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；公司分立或者合并；修改公司章程；變更出資人或者持有公司股份１０％以上的股東；以及保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他事項。

保險公司變更以上事項的，必須經(jīng)過保險監(jiān)督管理機構(gòu)的批準。保險公司更換董事長、總經(jīng)理，應(yīng)當報經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)審查其任職資格。

保險公司可因合并、分立或者公司章程規(guī)定的事由出現(xiàn)而解散。保險公司因分立、合并或者公司章程規(guī)定的事由出現(xiàn)時，經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準后解散。保險公司，除因合并、分立而解散的，應(yīng)當依法成立清算組進行清算。股份有限保險公司由股東會成員組成清算組，國有獨資保險公司由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者部門確定清算組成員。

保險公司可因違法行為而解散。保險公司違反法律、行政法規(guī)，被保險監(jiān)督管理機構(gòu)吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證的，依法撤銷。由保險監(jiān)督管理機構(gòu)依法組織清算組進行清算。

保險公司可因破產(chǎn)而解散。保險公司不能支付到期債務(wù)，經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)。保險公司被依法宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織保險監(jiān)督管理機構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進行清算。

保險公司依法終止其業(yè)務(wù)活動，應(yīng)當注銷其經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證。

經(jīng)營人壽保險業(yè)務(wù)的公司不得解散。人壽保險業(yè)務(wù)是以人的生命或身體為保險標的的保險業(yè)務(wù)，具有長期性、儲蓄性的特點。為了保護被保險人的利益，所以保險法規(guī)定，經(jīng)營人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司，除分立、合并外，不得解散。同時，經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司被依法撤銷的或者被依法宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險合同及準備金，必須轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司；不能同其他保險公司達成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司接受。

五、保險公司的分支機構(gòu)和外國保險公司

保險公司設(shè)立分支機構(gòu)同樣需要取得金融監(jiān)督管理機構(gòu)的批準并經(jīng)工商行政管理機關(guān)的登記注冊，但分支機構(gòu)不能取得法人資格，故不能獨立承擔民事責任。

外國保險公司可以在中國境內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，該分支機構(gòu)不具有法人地位，其民事責任由外國保險公司承擔。

保險公司因分立、合并或公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)，經(jīng)中央銀行批準后解散。保險公司依法成立清算組，進行清算。經(jīng)營人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司，除分立或合并外，不得解散。保險公司違反法律、行政法規(guī)，被金融監(jiān)督管理部門吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證的，依法撤銷。金融監(jiān)督管理部門依法及時組織清算組，進行清算。保險公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，經(jīng)金融監(jiān)督管理部門同意，人民法院依法宣告破產(chǎn)。保險公司被宣告破產(chǎn)的，由法院組織金融監(jiān)督管理部門等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進行清算。破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先支付破產(chǎn)費用后，按下列順序清償：所欠職工工資和勞動保險費用；賠償或給付保險金；所欠稅款；清償公司債務(wù)。破產(chǎn)財產(chǎn)不足清償同一順序清償要求的，按照比例分配。經(jīng)營有人壽業(yè)務(wù)的保險公司被依法撤銷或依法破產(chǎn)的，其持有的人壽保險合同及準備金，必須轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司；不能同其他保險公司達成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由金融監(jiān)督管理部門指定經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司接受。

（一）財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)，包括財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險等保險業(yè)務(wù)；

（二）人身保險業(yè)務(wù)，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業(yè)務(wù)。

同一保險人不得同時兼營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)和人身保險業(yè)務(wù)；但是，經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)核定，可以經(jīng)營短期健康保險業(yè)務(wù)和意外傷害保險業(yè)務(wù)。

保險公司的業(yè)務(wù)范圍由保險監(jiān)督管理機構(gòu)依法核定。保險公司只能在被核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事保險經(jīng)營活動。

保險公司不得兼營保險法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務(wù)。

• 保險展業(yè)

保險展業(yè)是保險公司引導具有同類風險的人購買保險的行為。保險公司通過其專業(yè)人員直接招攬業(yè)務(wù)稱作“直接展業(yè)”，保險公司通過保險代理人、保險經(jīng)紀人展業(yè)稱為“間接展業(yè)”。

• 業(yè)務(wù)承保

保險人通過對風險進行分析，確定是否承保，確定保險費率和承保條件，最終簽發(fā)保險合同的決策過程。

• 保險理賠

保險公司在承保的保險事故發(fā)生，保險單受益人提出索賠申請后，根據(jù)保險合同的規(guī)定，對事故的原因和損失情況進行調(diào)查，并且予以賠償?shù)男袨椤?

保險公司可以這樣分類:

• 人壽保險公司，包括人壽保險、健康保險、傷害保險及年金保險。

• 財產(chǎn)保險公司，包括火災保險、海上保險、陸空保險、責任保險、保證保險及經(jīng)主管機關(guān)核準之其他保險。

按照中華民國保險法之規(guī)定，兩者必須分開經(jīng)營。所以有的保險公司成立了集團公司，下設(shè)獨立核算的人壽保險公司和財產(chǎn)保險公司。

• 再保險公司是保險公司的保險公司，對保險公司承擔的風險進行分散和轉(zhuǎn)嫁。

一個客戶一定時期繳納一次或數(shù)次保險費，保險公司將大量客戶繳納的保險費收集起來，一發(fā)生保險事故，保險公司就支付約定的賠款.如果自始至終保險公司的賠款支出小于保險費收入，差額就成為保險公司的“承保贏利”。

例如，大量分散的房屋所有者購買了保險單并且向保險公司支付了保險費，如果保險事故發(fā)生，保險人根據(jù)保險條款兌現(xiàn)保險責任。對于一些保單的持有者來說，他們因為保險事故的發(fā)生而獲取的保險金比他所繳納的保險費高得多，而其他一些人可能因為整個保險期間都沒有發(fā)生保險事故而根本沒有獲得賠款。合計下來，保險公司所支付的總賠款要比他們獲得的保險費收入少。二者的差額形成費用和利潤。

從保險公司收入保險費到保險公司支付賠款之間的時間，保險公司可以將保險基金進行投資賺取贏利。投資回報是保險公司利潤的重要來源，可以這樣說，對于大多數(shù)保險公司來講，投資回報是其利潤的唯一來源。例如，保險公司必須支付的賠款超出保費收入的10%，而保險公司通過投資獲得的回報是保費收入的20%，那么保險公司將賺取10%的利潤。但是，由于許多保險公司認為投資無風險的政府債券或者其他低風險低回報的投資項目是謹慎的選擇，那么控制賠款支出比保險費收入超出的百分比低于投資收益率是非常重要的，因為這樣保險公司才不會賠本。

通過承保贏利賺錢這種情況在大多數(shù)國家的保險行業(yè)是非常稀有的，在美國，財產(chǎn)和意外傷害保險公司的保險業(yè)務(wù)在2003年以前的五年中虧損了$1423億元.但是在此期間的總利潤卻是$684億元，就是由于有投資收益。一些保險業(yè)內(nèi)人事指出保險公司不可能永遠靠投資收益而不靠保險業(yè)務(wù)收入支撐下去.

在我國，人壽保險業(yè)獲取利潤的來源主要是一年期及一年期以下的人身意外傷害保險業(yè)務(wù)，人壽保險的總公司經(jīng)常通過控制分支機構(gòu)的賠付率來實現(xiàn)，雖然說投資收益是人壽保險業(yè)的利潤來源之一，但是由于投資渠道并不十分廣闊，另外金融環(huán)境，尤其是投資領(lǐng)域的環(huán)境并不十分規(guī)范，所以投資收益對利潤的貢獻不是很可觀。

在中國，人壽保險業(yè)的費用主要靠長期人壽保險來實現(xiàn)。

在保險行業(yè)中，人壽保險公司每年都能有可觀的盈利。

長期人壽保險或稱儲蓄人壽保險，其保險收入和償付方式跟一般保險不同，因此，其盈利方法也有別于一般保險。在一些擁有成熟保險市場的國家中，人壽保險公司的虧損機會遠比一般保險公司低。

長期保險合約的性質(zhì)尤如零存整付的儲蓄存款。保險公司跟客戶訂定的合約期可能長達二十年、或至受保人六十歲、甚或至一百歲。雙方擬定到期提款金額；亦即人壽保障額(保額)。客戶在合約期內(nèi)按期供款；亦即繳付保費。保額數(shù)目一般都大于總保費，并有回報收益，事實上，其長期平均回報率跟銀行存款利率相約。為保證未來的償付需要，保險公司早已為客戶作出零存整付的存款安排，而大部份的存款都是投放于一些長期債券去。

雖然不同的投保人向保險公司訂立相同的供款年期承諾，但由于每位客戶跟保險公司訂立合約時的年齡不同，其壽命時間有別，部份年長者較有機會未能完成供款便逝世，因此，保險公司將按較大年齡組別的客戶多征收點附加費(即保費較高)，以彌補未收足存款(保費)便逝去的可能。由于投保人數(shù)目龐大，死亡率較穩(wěn)定，保險公司較易掌握有關(guān)數(shù)據(jù)，亦能準確及公平地計算出不同年齡的保費率。

人壽保險公司能準確掌握償付時間，因此，較一般保險公司更能擬定足夠的保費率而無須多冒風險，同時也能達致預期的盈利。

當購買保險時，保險公司財務(wù)的穩(wěn)定和健康可能是主要應(yīng)考慮的問題。保險費支出通常是為了給未來多年的損失做準備。正因為如此，保險公司的生存能力是非常重要的。近年來，許多保險公司陷入破產(chǎn)（比如亞洲金融危機后的日本保險業(yè)，911事件后的美國保險業(yè)等），使它們的客戶失去了保障（或者依賴政府保險保障基金在事故發(fā)生時獲得很少的保險金）。國外許多獨立的評級機構(gòu)提供保險公司的財務(wù)信息并對保險公司評定等級（如慕尼黑再保險），但是在中國，這樣的公司還很少，經(jīng)常要依靠中國保險監(jiān)督管理委員會的公告來獲取信息。

保險公司與保戶的博奕

在給保戶建立一個“安全網(wǎng)”的過程中，保險公司不經(jīng)意地發(fā)現(xiàn)它的保戶可能并不象它們應(yīng)該的那樣反對冒險（鑒于保戶認為危險屬于保險公司了），為了降低這方面的支出，保險公司通過保險條款規(guī)定，如果被保險人參加或者進行了一些活動導致保險標的損失的風險擴大時，保險公司可以減輕責任。

例如，責任保險人不提供客戶需要的因國際民事侵權(quán)導致責任的保險。即使責任保險人失去了理性而試圖提供這樣的保障，這樣做也違反了大多數(shù)國家不允許這種保險存在的政策，是違法的。

當然有人認為這樣做違背了保險的初衷，雖然對于保險公司及政府來說，這是不得已的。

拒保

拒保是一些保險公司常常在一些地理區(qū)域或者某些情況下拒絕提供保險保障，常因為這些地方或這些情況有引起風險增加的可能性。對這些評估要求必須真實可靠，否則就是基于歧視。

當保險人決定保險費或者費率時，對風險的評估所考慮可計量的因素，包括地理位置、信用等級、性別、職業(yè)、婚姻狀況，還包括受教育程度。當然，這些基本要素的使用無論適當與否，常被一些客戶當做'不公平'對待或者種族主義，有時會引起關(guān)于如何確定保險費的政治爭論甚至會引起政府干涉并限制這些要素的使用。

在這方面的反面意見認為，保險從業(yè)者的職業(yè)特點決定了它們要對特定風險損失發(fā)生的可能性進行適當分類。任何從理論上導致?lián)p失的風險增加的要素，都要引起費率的增加。這個保險的基本原理必須被保險公司或者保險集團遵循并正確操作，甚至對于非贏利性組織也是一樣。

因而，用合法的因素對潛在保戶進行辨識是保險的中心內(nèi)容。所以上述關(guān)于歧視的爭論中唯一被 "不公平"考慮的事就是，一個團體因沒有風險增加的實質(zhì)因素而被歧視。因此，保戶通過忍受部分不被接受的因素被使用，來排除對其他保戶的要素歧視是必要的。

以下保險公司目前在我國提供保險服務(wù)或資本源于中國大陸。（各分類內(nèi)依照漢語拼音音序排列）

人壽保險公司

安聯(lián)大眾人壽保險有限公司（Allianz-Dazhong Life Insurance co., Ltd.）

東方人壽保險股份有限公司

長城人壽保險股份有限公司

光大永明人壽保險有限公司（Manulife-Sinochen Life Insurance CO.,Ltd）

廣電日生人壽保險有限公司（Nissay-SVA Life Insurance Company Ltd）

國民人壽保險股份有限公司

國泰人壽保險有限責任公司

國信人壽保險股份有限公司

海爾紐約人壽保險有限公司（Haier New York Life Insurance Company Ltd）

?？等藟郾ｋU有限公司（AEGON-CNOOC Life Insurance Company Ltd）

合眾人壽保險股份有限公司

恒安標準人壽保險有限公司（Heng An Standard Life Insurance Company Ltd）

恒康天安人壽保險有限公司（John Hancock Tianan Life Insurance Company）

花旗人壽保險有限公司

金盛人壽保險有限公司（AXA-Minmetals Life Insurance co., Ltd.）

美國友邦保險有限公司分公司（AIA Life Insurance Co.,Ltd）

民生人壽保險股份有限公司

瑞泰人壽保險有限公司（Skandia –BSM Life Insurance Company Ltd）

生命人壽保險股份有限公司

首創(chuàng)安泰人壽保險有限公司（ING Capital Life Insurance Company Ltd）

泰康人壽保險股份有限公司

太平人壽保險有限公司

太平洋安泰人壽保險有限公司（Pacific-Antna Life Insurance Company Ltd.）

信誠人壽保險有限公司（CITIC-Prudential Life Insurance Company Ltd.）

新華人壽保險股份有限公司

招商信諾人壽保險有限公司（CIGNA and CMC Life Insurance Company Ltd）

中保康聯(lián)人壽保險有限公司（China CMG Life Insurance Company Ltd.）

中法人壽保險有限責任公司（Sino French Life Insurance Co.,Ltd）

中國平安人壽保險股份有限公司

中國人民人壽保險股份有限公司

中國人壽保險股份有限公司

中國人壽保險(海外)股份有限公司

中國太平洋人壽保險股份有限公司

中航三星人壽保險有限公司（Samsung Air China Life Ins. Co., Ltd.）

中宏人壽保險有限公司（Manulife-Sinochen Life Insurance CO.,Ltd.）

中美大都會人壽保險有限公司（Sino-US Met Life insurance Co.,Ltd）

中意人壽保險有限公司（GeneralI China Life Insurance Company Ltd.）

中英人壽保險有限公司（Aviva-COFCO Life Insurance Co.,Ltd）

年金保險公司

太平養(yǎng)老保險股份有限公司

平安養(yǎng)老保險股份有限公司

健康保險公司

昆侖健康保險股份有限公司

平安健康保險股份有限公司

瑞福德健康保險股份有限公司

中國人民健康保險股份有限公司

財產(chǎn)保險公司

安邦財產(chǎn)保險股份有限公司

安聯(lián)保險公司廣州分公司（Allianz Guangzhou Branch）

安盟保險公司成都分公司

渤海財產(chǎn)保險股份有限公司

大眾保險股份有限公司

都邦財產(chǎn)保險股份有限公司

豐泰保險(亞洲)有限公司上海分公司（Winterthur Insurance(Asia) Limited. Shanghai Branch）

華安財產(chǎn)保險股份有限公司

華農(nóng)財產(chǎn)保險股份有限公司

華泰財產(chǎn)保險股份有限公司

皇家太陽聯(lián)合保險公司上海分公司（Royal and Sun Alliance Insurance PLC Shanghai Branch）

利寶互助重慶分公司（Liberty Mutual Insurance Company Chongqing Branch）

美國聯(lián)邦保險股份有限公司上海分公司（Federal Insurance Company Shanghai Branch）

美亞保險公司分公司（AIU Branch）

日本財產(chǎn)保險(中國)有限公司

日本東京海上日動火災保險公司上海分公司（The Tokyo Marine and Fire Insurance Company Limited Shanghai Branch）

三井住友海上火災保險公司上海分公司（Mitsui Sumitomo Insurance Co. Ltd. Shanghai Branch）

三星火災海上保險(中國)有限公司（Samsung Fire And Marine Insurance Company (China) Ltd. ）

太平保險有限公司

天安保險股份有限公司

香港民安保險有限公司分公司（The Min An Insurance Company (Hong Kong) Limited ，Branch）

陽光財產(chǎn)保險股份有限公司

永安財產(chǎn)保險股份有限公司

永誠財產(chǎn)保險股份有限公司

中國大地財產(chǎn)保險股份有限公司

中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司

中國平安財產(chǎn)保險股份有限公司

中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司

中華聯(lián)合財產(chǎn)保險公司

中銀集團保險有限公司深圳分公司（Bank of China Group Insurance Co. Ltd. Shenzhen Branch）

汽車保險公司

天平汽車保險股份有限公司

農(nóng)業(yè)保險公司

安華農(nóng)業(yè)保險股份有限公司

安信農(nóng)業(yè)保險股份有限公司

陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司

中國大地財產(chǎn)保險股份有限公司

信用保險公司

中國出口信用保險公司

再保險公司

科隆再保險有限公司

慕尼黑再保險公司北京分公司（Munich Reinsurance Company Beijing Branch）

瑞士再保險公司北京分公司（Swiss Re Beijing Branch）

中國財產(chǎn)再保險股份有限公司

中國人壽再保險股份有限公司

保險資產(chǎn)管理公司

華泰資產(chǎn)管理有限公司

中國人保資產(chǎn)管理有限公司

中國人壽資產(chǎn)管理公司

中再資產(chǎn)管理股份有限公司

控股公司、集團公司

中國保險(控股)有限公司

中國太平洋保險(集團)有限公司

中國平安保險(集團)股份有限公司

中國人保控股公司

中國人壽保險(集團)公司

中國再保險(集團)公司

美國友邦保險公司在中國大陸以分公司的形式經(jīng)營，包括上海、廣州、深圳、北京、蘇州、東莞和江門7家分公司。

美亞保險公司在中國大陸以分公司的形式經(jīng)營，包括上海、廣州、深圳3家分公司。

香港民安保險有限公司在中國大陸以分公司的形式經(jīng)營，包括深圳、?？?家分公司。