所謂電子貨幣，是指用一定金額的現(xiàn)金或存款從發(fā)行者處兌換并獲得代表相同金額的數(shù)據(jù)，通過使用某些電子化方法將該數(shù)據(jù)直接轉(zhuǎn)移給支付對象，從而能夠清償債務(wù)。

圖：電子貨幣的流程

1、發(fā)行

2、流通

3、回收

（1）以電子計(jì)算機(jī)技術(shù)為依托，進(jìn)行儲存，支付和流通；

（2）可廣泛應(yīng)用于生產(chǎn)、交換、分配和消費(fèi)領(lǐng)域；

（3）融儲蓄，信貸和非現(xiàn)金結(jié)算等多種功能為一體；

（4）電子貨幣具有使用簡便、安全、迅速、可靠的特征；

（5）現(xiàn)階段電子貨幣的使用通常以銀行卡（磁卡、智能卡）為媒體。

（1）方便

（2）安全

（3）通用

（4）增加社會效益

（一）儲值卡

1、概念：是指某一行業(yè)或公司發(fā)行的可代替現(xiàn)金用的IC卡或磁卡。如電話充值卡神州行等。

（二）信用卡

1、概念：是銀行或?qū)ｉT的發(fā)行公司發(fā)給消費(fèi)者使用的一種信用憑證，是一種把支付與信貸兩項(xiàng)銀行其本功能融為一體的業(yè)務(wù)。

2、特點(diǎn)：同時具備信貸與支付兩種功能。

（三）存款利用型電子貨幣（電子支票）

1、概念：是一種電子貨支付方法，其主要特點(diǎn)是，通過計(jì)算機(jī)通信網(wǎng)絡(luò)安全移動存款以完成結(jié)算。

2、使用過程：無論個人或企業(yè)，負(fù)有債務(wù)的一方，簽發(fā)支票或其他票據(jù)，交給有債權(quán)的一方，以結(jié)清債務(wù)，約定的日期到來時，持票人將該票據(jù)原件提交給付款人，即可領(lǐng)取到現(xiàn)金。

（四）現(xiàn)金模擬型電子貨幣（電子現(xiàn)金、數(shù)字現(xiàn)金）

1、概念：是一種表示現(xiàn)金的加密序列數(shù)，它可以用來表示現(xiàn)實(shí)中各種金額的幣值。隨著基于紙張的經(jīng)濟(jì)向數(shù)字經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變，電子現(xiàn)金將成為主流。

2、特點(diǎn)：匿名性、節(jié)省交易費(fèi)用、節(jié)省傳輸費(fèi)用、持有風(fēng)險(xiǎn)小、支付靈活方便、防偽造及防重復(fù)性、不可跟蹤性。

3、種類：（主要有兩種）一種是基于Internet網(wǎng)絡(luò)環(huán)境使用的且將代表貨幣價(jià)值的二進(jìn)制數(shù)據(jù)保管在微機(jī)終端硬盤內(nèi)的電子現(xiàn)金；一種是將貨幣價(jià)值保存在IC卡內(nèi)并可脫離銀行支付系統(tǒng)流通的電子錢包。

（五）電子錢包

1、概念：電子錢包是電子商務(wù)活動中網(wǎng)上購物顧客常用的一種支付工具，是在小額購物或購買小商品時常用的新式錢包。

使用電子錢包的顧客通常在銀行里都是有賬戶的。在使用電子錢包時，將有關(guān)的應(yīng)用軟件安裝到電子商務(wù)服務(wù)器上，利用電子錢包服務(wù)系統(tǒng)就可以把自己在電子貨幣或電子金融卡上的數(shù)據(jù)輸入進(jìn)去。在進(jìn)行付款時，如果顧客要用電子信用卡付款，例如用Visa卡或者M(jìn)astercard卡等收付款時，顧客只要單擊一下相應(yīng)項(xiàng)目或相應(yīng)圖標(biāo)即可完成，人們常將這種支付方式稱為單擊式或電擊式支付方式。

2、特點(diǎn)：安全方便、成本低

電子貨幣主要具有以下功能：

1、轉(zhuǎn)帳結(jié)算功能：直接消費(fèi)結(jié)算，代替現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳；

2、儲蓄功能：使用電子貨幣存款和取款；

3、兌現(xiàn)功能：異地使用貨幣時，進(jìn)行貨幣匯兌；

4、消費(fèi)貸款功能：先向銀行貸款，提前使用貨幣。

（一）電子貨幣的性質(zhì)

　　對于電子貨幣是否構(gòu)成貨幣的問題在學(xué)術(shù)界尚有爭論。一些法律學(xué)者認(rèn)為在經(jīng)濟(jì)學(xué)界對貨幣的概念尚無定論的前提下，將電子貨幣是否構(gòu)成一種新型貨幣的論證任務(wù)交給法學(xué)家是不現(xiàn)實(shí)的?！　?/p>

　　一般認(rèn)為，對電子貨幣是否構(gòu)成貨幣的一種，應(yīng)當(dāng)視具體情況個案處理。對于信用卡、儲值卡類的初級電子貨幣，只能視為查詢和轉(zhuǎn)移銀行存款的電子工具或者是對現(xiàn)存貨幣進(jìn)行支付的電子化工具，并不能真正構(gòu)成貨幣的一種。而類似計(jì)算機(jī)現(xiàn)金的現(xiàn)金模擬型電子貨幣，則是初步具備了流通貨幣的特征

　　但是，要真正成為流通貨幣的一種，現(xiàn)金模擬型電子貨幣還應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：

　?。?）被廣泛地接受為一種價(jià)值尺度和交換中介，而不是僅作為一種商品；

　?。?）必須是不依賴于銀行或發(fā)行機(jī)構(gòu)信用的用于清償債務(wù)的最終手段，接受給付的一方無須保有追索權(quán)；

　?。?）自由流通，具有完全的可兌換性；

　?。?）本身能夠成為價(jià)值的保存手段，而不需要通過收集、清算、結(jié)算來實(shí)現(xiàn)其價(jià)值；

　?。?）完全的不特定物，支付具有匿名性。

　　考察上述的MONDEX卡和電子現(xiàn)金，首先，它們的價(jià)值均是以既有的現(xiàn)金、存款為前提的，是其發(fā)行者將既有貨幣的價(jià)值電子化的產(chǎn)物。持有電子貨幣僅意味著持有者具有以其持有的電子貨幣向發(fā)行者兌換等價(jià)值現(xiàn)金或存款的權(quán)利；其次，根據(jù)貨幣法定的原則，電子貨幣要真正成為通貨的一種，還需經(jīng)一國立法的明示認(rèn)可。所以，現(xiàn)有的電子貨幣可被認(rèn)為是以既有貨幣為基礎(chǔ)的二次貨幣，還不能完全獨(dú)立地作為通貨的一種。

（二）電子貨幣的發(fā)行主體問題

　　當(dāng)今各國在電子貨幣的發(fā)行主體問題上并無統(tǒng)一的解決方案，而是根據(jù)具體國情而定。

　　美國和歐洲在發(fā)行電子貨幣的機(jī)構(gòu)這一問題上持有不同立場：美國聯(lián)邦儲備委員會認(rèn)為由非銀行機(jī)構(gòu)來發(fā)行電子貨幣應(yīng)是允許的，因?yàn)榉倾y行會由于開發(fā)及行銷電子貨幣的高成本而使他們必須開發(fā)具有安全性的產(chǎn)品。美國并不認(rèn)為非銀行機(jī)構(gòu)會對銀行造成威脅，因?yàn)樗麄冋J(rèn)為銀行有良好的聲譽(yù)，所以消費(fèi)者較傾向于信賴由主要的當(dāng)?shù)劂y行所發(fā)行的電子貨幣而不會信賴一家新成立的非銀行機(jī)構(gòu)所發(fā)行的電子貨幣。

　　歐洲貨幣機(jī)構(gòu)工作小組則認(rèn)為只有由主管機(jī)構(gòu)所監(jiān)管的信貨機(jī)構(gòu)才可發(fā)行電子貨幣。例如，歐洲貨幣基金組織（EMI）于1994年5月公開發(fā)表的歐共體結(jié)算系統(tǒng)業(yè)務(wù)部提交的《關(guān)于預(yù)付卡的報(bào)告書》中指出：電子錢包發(fā)行者收取的資金應(yīng)視為銀行存款，原則上只允許金融機(jī)構(gòu)發(fā)行電子錢包。歐盟成員德國在對“信用制度法”的修正案中規(guī)定：所有電子貨幣的發(fā)行均只能由銀行開辦?！　?/p>

　　在我國，對于信用卡，我國1996年4月1日起實(shí)行的《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》中規(guī)定信用卡的發(fā)行者僅限于商業(yè)銀行，對于信用卡之外的其他電子貨幣種類，我國尚無法律規(guī)定。　

　　就目前我國現(xiàn)狀以及國情而言，發(fā)行電子貨幣的主體為中國人民銀行或者中國人民銀行委托的金融機(jī)構(gòu)是比較可行的辦法。理由有：第一，有助于政府對電子貨幣進(jìn)行監(jiān)控并根據(jù)電子貨幣研究和實(shí)踐的發(fā)展及時調(diào)整其貨幣政策，并同時保證了支付系統(tǒng)的可靠性。第二，由于由中央銀行發(fā)行的電子貨幣在信譽(yù)和可最終兌付性上比較可靠，對消費(fèi)者而言就更容易接受并積極參與，從而推動電子貨幣的普及與發(fā)展。

（三）電子貨幣的安全性問題

　　我們可以在紙幣上加上防偽設(shè)計(jì)，電子貨幣也應(yīng)該要有一套可以防止復(fù)制的系統(tǒng)，問題是，電子貨幣所使用的安全性技術(shù)是否應(yīng)受到國家的管制？因?yàn)橹挥性诟呖萍蓟A(chǔ)建設(shè)存在的情況下，電子貨幣才能以有效率和有效的方式在電子商務(wù)中被使用。有人認(rèn)為，我們認(rèn)為如果欲使電子貨幣成為未來“可流通”的貨幣，并且能夠“使人信賴其安全性”的話，則此安全性技術(shù)自應(yīng)受到政府管制，否則若無一定的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，電子貨幣的信用何存？又如何能流通？　　

　　但是，這里的問題是，政府監(jiān)管的尺度應(yīng)如何把握？就如同在電子簽名技術(shù)上有技術(shù)中立和技術(shù)特定化之爭一樣，政府的過分管制就會對技術(shù)的發(fā)展造成妨礙，這對于快速發(fā)展的電子商務(wù)是致命的，但是如果不加以管制，電子貨幣的信用就難以樹立。因此把握政府管制的尺度是非常重要的。

（四）電子貨幣的流通性問題

　　電子貨幣是否應(yīng)像紙幣一樣不記名，以利于像貨幣一樣可以流通？如果對電子貨幣加密，其實(shí)就等于記名一樣，如果欲不記名，則連密碼都不能加。問題是如果使用不記名的電子貨幣，則一些犯罪活動，如洗錢、販毒、恐怖活動、買賣軍火等將大肆猖獗，而執(zhí)法機(jī)構(gòu)將無法在網(wǎng)絡(luò)中查出這些電子貨幣的來源或去處，在此情況下，則又形成無法保護(hù)使用者的局面。毫無疑向，電子貨幣無國界并可在瞬間轉(zhuǎn)移的特性將造成治安上的死角。法律應(yīng)當(dāng)權(quán)衡兩者，在兩者之間作出一個平衡的規(guī)定。

（五）消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)問題

　　在電子貨幣的交易中，有關(guān)結(jié)算信息會被大量積累儲存到結(jié)算服務(wù)提供者處。不同的電子貨幣種類和結(jié)算類型所涉及的個人信息有所差異，所涉?zhèn)€人信息的隱私程度和范圍也有所不同?？蛻魧Y(jié)算服務(wù)提供者處大量積累個人信息未必能理解，由而產(chǎn)生不安全感。所以，結(jié)算提供者應(yīng)對其存儲和積累的個人信息的范圍和隱私程度公開向客戶作必要的說明，并保證該信息的積累和使用僅為保證交易之安全的目的。