鋼鐵貿(mào)易指從事鋼鐵的銷售、加工、配送等業(yè)務(wù)的流通業(yè)。

一、鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系簡(jiǎn)介

體系泛指一定范圍內(nèi)或同類的事物按照一定的秩序和內(nèi)部聯(lián)系組合而成的整體．是不同系統(tǒng)組成的系統(tǒng)。

二、構(gòu)建鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則

《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》包括總則、風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、風(fēng)險(xiǎn)管理文化和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等內(nèi)容。同時(shí)，對(duì)以上內(nèi)容進(jìn)行了詳細(xì)的闡述，并對(duì)中央企業(yè)如何開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出了明確要求。中國鐵物作為大型央企，應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，降低生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，在構(gòu)建鋼鐵貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的時(shí)候要遵循以下原則。

1．有效合理性原則

有效的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該為企業(yè)實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)提供合理保證：合理的風(fēng)險(xiǎn)管理是不會(huì)影響業(yè)務(wù)的開展，產(chǎn)生的成本也是可控的，否則這就是最大的風(fēng)險(xiǎn)。

2．全面系統(tǒng)性原則

風(fēng)險(xiǎn)管理的全面系統(tǒng)性首先體現(xiàn)為全過程性，它貫穿于貿(mào)易經(jīng)營管理活動(dòng)的各個(gè)方面：其次，風(fēng)險(xiǎn)管理的全面系統(tǒng)性還體現(xiàn)在全員性，它涉及到業(yè)務(wù)、管理、財(cái)務(wù)等各個(gè)崗位企業(yè)的所有人員，在構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理框架時(shí)，應(yīng)保證從管理決策層到一線操作人員都受到相應(yīng)的控制與管理；最后，風(fēng)險(xiǎn)管理的全面系統(tǒng)還體現(xiàn)在各部門和各崗位之間既相互制約又相互協(xié)調(diào)，從而保證風(fēng)險(xiǎn)管理框架按照既定的目標(biāo)發(fā)揮總體功能，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)。

3．權(quán)衡輕重預(yù)測(cè)先導(dǎo)原則

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)程度做出合理評(píng)估，結(jié)合企業(yè)管理、財(cái)務(wù)等綜合能力，制定風(fēng)險(xiǎn)管理方針和策略。成功地回避風(fēng)險(xiǎn)．必須建立在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性科學(xué)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，這就要求在選擇具體操作方法時(shí)，堅(jiān)持理論與實(shí)際、定性與定量、歷史與未來相結(jié)合的方法，以確保實(shí)施方法的準(zhǔn)確性和有效性。

4．避免超載原則

國資委或中央企業(yè)應(yīng)對(duì)所屬企業(yè)管理者的風(fēng)險(xiǎn)管理能力進(jìn)行監(jiān)控，避免超出其承受能力的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

三、構(gòu)建鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系的策略及措施

1．加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，提高全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

常言道，風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，真正可怕的是不將風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)回事。只有未雨綢繆，才能避免屋漏偏逢連夜雨的危機(jī)。蘊(yùn)涵風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的企業(yè)文化，有助于提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平及員工風(fēng)險(xiǎn)管理的素質(zhì)，有助于確保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、流程的培訓(xùn)，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化，有效利用典型風(fēng)險(xiǎn)案例，防止盲目擴(kuò)張、片面追求業(yè)績(jī)、忽視風(fēng)險(xiǎn)等行為的發(fā)生。樹立“風(fēng)險(xiǎn)無處不在、風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)不在、嚴(yán)格防控純粹風(fēng)險(xiǎn)、審慎處置機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重大”等風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和理念，增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺行動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制。重要管理及業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員也應(yīng)發(fā)揮好骨干作用，形成全體員工人人講道德誠信、企業(yè)時(shí)時(shí)事事合法合規(guī)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

2．塑造風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度，明確權(quán)責(zé)體系

企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)按照其來源不同，可以分為內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)和外部經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)外部經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)往往是通過企業(yè)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)起作用的。因此，建設(shè)合理、有效、科學(xué)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理控制制度，尤為重要。

內(nèi)控手冊(cè)的編制是從制度上完善內(nèi)部控制制度，明確權(quán)責(zé)體系，主要包括：①內(nèi)控崗位授權(quán)制度對(duì)內(nèi)控所涉崗位明確規(guī)定授權(quán)的對(duì)象、條件和額度等，任何組織和個(gè)人不得越權(quán)做決定。②內(nèi)控報(bào)告制度明確規(guī)定報(bào)告人與接受報(bào)告人，以及報(bào)告的時(shí)間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負(fù)責(zé)處理報(bào)告的部門和人員等。③內(nèi)控批準(zhǔn)制度——對(duì)內(nèi)控所涉重要事項(xiàng)，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件，以及有權(quán)批準(zhǔn)的部門和人員及其相應(yīng)責(zé)任。④內(nèi)控責(zé)任制度——按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位、崗位、人員應(yīng)負(fù)的責(zé)任和獎(jiǎng)懲。⑤內(nèi)控審計(jì)檢查制度——結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的對(duì)象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計(jì)檢查的部門等。⑥內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度——具備條件的企業(yè)應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況與績(jī)效薪酬掛鉤。

具體到鋼鐵貿(mào)易業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)該編制(鋼鐵業(yè)務(wù)內(nèi)部控制手冊(cè))，該內(nèi)控手冊(cè)應(yīng)該描述鋼鐵業(yè)務(wù)經(jīng)營主要流程、過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)、控制環(huán)節(jié)、流程實(shí)施涉及的部門和崗位等，必須適用于企業(yè)鋼鐵業(yè)務(wù)經(jīng)營從采購計(jì)劃到銷售結(jié)算的全業(yè)務(wù)流程．以及客戶信用管理的控制。它是企業(yè)實(shí)施鋼鐵業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)性文件。

3．識(shí)別評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)解決方案

②制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，提出風(fēng)險(xiǎn)解決方案?！吨醒肫髽I(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，指的是企業(yè)根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置原則。同時(shí)，指出針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。

基于以上的風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)思路，對(duì)應(yīng)于鋼鐵貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，針對(duì)較大的風(fēng)險(xiǎn)分別制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并提出專項(xiàng)解決方案。如圖2所示，戰(zhàn)略實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、存貨與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)處于紅色區(qū)域，風(fēng)險(xiǎn)較大。因此，針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)分別制定專項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)解決方案?！朵撹F業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃》、《鋼鐵業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》及《鋼鐵業(yè)務(wù)市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)解決方案》等相關(guān)制度的制定，對(duì)已識(shí)別的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施了全方位的管理，有效地防范了風(fēng)險(xiǎn)，為業(yè)務(wù)的順利開展提供了堅(jiān)實(shí)的保障。

4．拓展信息獲取渠道，構(gòu)建完善的市場(chǎng)研發(fā)體系

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)對(duì)市場(chǎng)信息的掌握程度有時(shí)候會(huì)決定這個(gè)企業(yè)的命運(yùn)，國家對(duì)市場(chǎng)信息掌握程度會(huì)影響國家對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控質(zhì)量。企業(yè)不知道客戶的需求信息，那么企業(yè)就無法實(shí)現(xiàn)其生存，更談不上利潤。信息不對(duì)稱造成一方強(qiáng)于另一方的原因就在于信息本身它是有價(jià)值的，掌握信息多的人處于一種戰(zhàn)略上的強(qiáng)勢(shì)地位，知己知彼方能百戰(zhàn)不殆的原因也在于此。所以，在經(jīng)濟(jì)社會(huì)里面，及早地了解國家、行業(yè)政策及企業(yè)的經(jīng)濟(jì)動(dòng)向，有助于企業(yè)采取有效的對(duì)策，以滿足企業(yè)某些方面的經(jīng)濟(jì)需要。

當(dāng)前是一個(gè)信息爆炸的社會(huì)，在信息帶來益處的同時(shí)，信息的爆炸也會(huì)帶來很多負(fù)面的影響。許許多多沒有用的信息充斥于周圍，有用的信息常常被淹沒在茫茫的信息大海中。信息是很重要，但是不是針對(duì)所有的信息，首先要學(xué)會(huì)在眾多的信息當(dāng)中發(fā)現(xiàn)需要的有利信息，并對(duì)信息進(jìn)行深加工，通過研究分析得出進(jìn)一步有利于企業(yè)的內(nèi)容，而對(duì)于垃圾信息則應(yīng)該堅(jiān)決抵制。

要保證鋼鐵貿(mào)易業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，信息獲取和市場(chǎng)研究工作是必不可少的支撐。一個(gè)完善的具有企業(yè)本身特色的市場(chǎng)研發(fā)體系的構(gòu)建極為重要。市場(chǎng)研發(fā)工作作為一項(xiàng)重要的工作，必須在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理方面成立相應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)，信息的收集、篩選、分析、深度研究等工作應(yīng)該有專人負(fù)責(zé)。國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、鋼鐵及相關(guān)上下游行業(yè)動(dòng)態(tài)，以及企業(yè)自身和標(biāo)桿企業(yè)的經(jīng)營信息是信息獲取的主要內(nèi)容。結(jié)合以上內(nèi)容，并針對(duì)企業(yè)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)研究市場(chǎng)行情，預(yù)測(cè)價(jià)格走勢(shì)，從而指導(dǎo)企業(yè)中短期價(jià)格、庫存策略和長期經(jīng)營策略的制定，可以不斷提升鋼鐵業(yè)務(wù)市場(chǎng)價(jià)格敏感程度，提升業(yè)務(wù)經(jīng)營質(zhì)量，有效規(guī)避市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

5．完善風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理信息化系統(tǒng)化

風(fēng)險(xiǎn)管理有5大常規(guī)技術(shù)，分別是避免、預(yù)防、抑制、轉(zhuǎn)移和自留。避免是消除特定的風(fēng)險(xiǎn)單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險(xiǎn)單位；預(yù)防是消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的風(fēng)險(xiǎn)處理措施：抑制是為縮小損失程度而采取的風(fēng)險(xiǎn)處理措施；轉(zhuǎn)移是將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)處理措施；自留是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)。從以上5個(gè)技術(shù)處理方面入手，能夠有效地開展風(fēng)險(xiǎn)管理，具體措施可以從以下幾個(gè)方面入手。

①量化技術(shù)。將風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行量化，可以得到更為直觀更具體的管理模式，目前主要的風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)方法有風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖、蒙特卡羅方法、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理和壓力測(cè)試等。通過這些方法的應(yīng)用，能有效地識(shí)別評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，避免或是預(yù)付風(fēng)險(xiǎn)。在相關(guān)量化技術(shù)方法的指導(dǎo)下，建立量化模型，能夠更有效地管理風(fēng)險(xiǎn)，如針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)可以建立信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型，針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以建立市場(chǎng)價(jià)格模型等。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理量化模型的建立，可以極大地提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有效地預(yù)防或避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。但是，量化模型等技術(shù)手段目前在鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中的應(yīng)用還處于初級(jí)階段，雖然有一些理論上的支持，但每一個(gè)模型都是建立在特定的基礎(chǔ)之上的，因此需要針對(duì)企業(yè)或業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)并充分運(yùn)用已有的理論方法，建立并不斷完善量化模型，真正有效地提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

②信息管理。現(xiàn)在的社會(huì)已經(jīng)進(jìn)入信息化時(shí)代，快速的節(jié)奏要求有更快的信息獲取和處理能力，將IT技術(shù)應(yīng)用到企業(yè)管理當(dāng)中已經(jīng)非常成熟，同樣作為企業(yè)管理之一的風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)該應(yīng)用信息化這一技術(shù)手段。信息系統(tǒng)的運(yùn)用，可以實(shí)時(shí)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)情況，同時(shí)可以將量化模型落地管理。筆者建議，一是要加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員隊(duì)伍的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，重點(diǎn)加強(qiáng)技術(shù)手段的學(xué)習(xí)；二是要向先進(jìn)企業(yè)學(xué)習(xí)其先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)：三是要注重借助外部中介機(jī)構(gòu)力量，消化吸收和吸收其最佳實(shí)踐成果。

③擔(dān)保機(jī)制。擔(dān)保是指法律為確保特定的債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)，以債務(wù)人或第三人的信用或者特定財(cái)產(chǎn)來督促債務(wù)人履行債務(wù)的制度。根據(jù)法律規(guī)定，擔(dān)保有5種方式，即保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金。在業(yè)務(wù)開展過程中，如果能采取有效的擔(dān)保措施，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，則可以通過法律手段抑制風(fēng)險(xiǎn)，或順利地解決風(fēng)險(xiǎn)，從而保證自身的利益。

④風(fēng)險(xiǎn)融資技術(shù)。風(fēng)險(xiǎn)融資技術(shù)就是通過金融工具有效地轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，保證自身的利益不因風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生而受到損失。主要的風(fēng)險(xiǎn)融資技術(shù)有保險(xiǎn)、套期保值、其他非保險(xiǎn)融資轉(zhuǎn)移(ART，如信用違約互換、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)債券等)。目前，保險(xiǎn)和套期保值是鋼鐵貿(mào)易采用比較多的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式，但是國內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)制不是非常健全，針對(duì)鋼鐵貿(mào)易的保險(xiǎn)產(chǎn)品有限，還存在費(fèi)率較高的問題。也有一些保險(xiǎn)因?yàn)橛邢嚓P(guān)的政策性支持，如某保險(xiǎn)公司的信用保險(xiǎn)，相對(duì)費(fèi)率比較低，是鋼鐵貿(mào)易比較好的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具。

6．加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)，提升經(jīng)營能力抵抗風(fēng)險(xiǎn)

員工隊(duì)伍建設(shè)是控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素，在風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多要素中，人是決定性的因素，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、防范、控制和管理涉及領(lǐng)域廣，知識(shí)面寬，需要大量精通外語和數(shù)理統(tǒng)計(jì)等知識(shí)的高層次復(fù)合型人才。因此，磐須堅(jiān)持以人為本，按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，加強(qiáng)專業(yè)學(xué)習(xí)，全面提升從業(yè)人員的素質(zhì)，盡快培養(yǎng)和建立一支全面風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。其次，要制定一套有效的培訓(xùn)計(jì)劃，創(chuàng)造學(xué)習(xí)深造的機(jī)會(huì)，加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的知識(shí)更新和技能培訓(xùn)力度，不斷適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，不斷提高專業(yè)化水平。

①加強(qiáng)人才引進(jìn)。專業(yè)化經(jīng)營需要專業(yè)化的隊(duì)伍，因此要加大對(duì)有鋼廠工作、鋼材經(jīng)營領(lǐng)域?qū)崙?zhàn)能力的專業(yè)人才的引進(jìn)力度，提高經(jīng)營能力。同時(shí)，還應(yīng)該加大對(duì)有鋼鐵、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)營銷、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控、客戶管理等相關(guān)專業(yè)背景和工作經(jīng)歷的復(fù)合型人才的引進(jìn)力度。

②加強(qiáng)自身人才培養(yǎng)。加強(qiáng)員工的專業(yè)能力培訓(xùn)，提高專業(yè)技能；加強(qiáng)一線崗位員工的鍛煉，提高員工的市場(chǎng)敏感度．加強(qiáng)崗位交流和板塊內(nèi)的工作交流，提高從業(yè)人員的市場(chǎng)掌控能力。

7．轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式，提高風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力

目前，鋼鐵行業(yè)處于一個(gè)艱難時(shí)期，2010年鋼鐵工業(yè)的行業(yè)平均利潤僅為3％，遠(yuǎn)低于其他行業(yè)的平均利潤，作為鋼鐵工業(yè)的下游鋼鐵貿(mào)易其處境更是不容樂觀。國內(nèi)外相關(guān)政策對(duì)鋼鐵貿(mào)易的發(fā)展是嚴(yán)峻的考驗(yàn)，對(duì)于鋼鐵貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)防控也提出了更高的要求。既有的業(yè)務(wù)經(jīng)營模式利潤低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，因此，轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，提高盈利能力，是提高風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段之一。

①開發(fā)高附加值經(jīng)營品種，提高抗價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)能力。目前，鋼鐵業(yè)務(wù)的主要經(jīng)營品種為熱軋卷、帶鋼、螺紋鋼、中厚板等普通鋼材，這些品種的特點(diǎn)是附加值低、利潤空間小、抗價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)能力弱，甚至常常出現(xiàn)出廠價(jià)與市場(chǎng)價(jià)倒掛現(xiàn)象。為了加強(qiáng)品種鋼經(jīng)營開發(fā)，有效避免同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)所帶來的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，鋼鐵貿(mào)易業(yè)務(wù)經(jīng)營管理人員要結(jié)合鋼鐵業(yè)務(wù)品種鋼經(jīng)營現(xiàn)狀，加強(qiáng)品種鋼經(jīng)營開發(fā)工作。

②拓展產(chǎn)業(yè)鏈延伸項(xiàng)目，轉(zhuǎn)變盈利模式。簡(jiǎn)單貿(mào)易模式始終要承受上擠下壓的被動(dòng)局面，資源廠銷售定價(jià)緊跟市場(chǎng)，下游客戶采購嚴(yán)控成本，市場(chǎng)價(jià)格越來越透明，貿(mào)易商話語權(quán)和盈利空間越來越小。為了改變簡(jiǎn)單貿(mào)易模式存在的種種弊端，根據(jù)鋼鐵業(yè)務(wù)戰(zhàn)略指引，鋼鐵貿(mào)易商應(yīng)積極開拓產(chǎn)業(yè)鏈延伸項(xiàng)目，轉(zhuǎn)變單一貿(mào)易的盈利模式，提升業(yè)務(wù)增長點(diǎn)和盈利能力。

③開發(fā)終端客戶，穩(wěn)定銷售渠道。穩(wěn)定而優(yōu)質(zhì)的終端用戶具有較強(qiáng)的抵抗價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)能力。目前，中國鐵物鋼鐵業(yè)務(wù)下游客戶相對(duì)較為分散，貿(mào)易商較多，這些客戶受市場(chǎng)波動(dòng)影響較大。開發(fā)和培養(yǎng)終端用戶，穩(wěn)定銷售渠道，可以有效規(guī)避市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。在有效的鋼鐵業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的指引下，鋼鐵貿(mào)易商應(yīng)該持續(xù)加強(qiáng)以終端用戶為主體的大客戶開發(fā)工作，制定相關(guān)制度機(jī)制指導(dǎo)大客戶開發(fā)工作。

8．建立有效監(jiān)督體系，動(dòng)態(tài)管理風(fēng)險(xiǎn)

監(jiān)督約束機(jī)制，除了科學(xué)、嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度之外，還需要有外部監(jiān)管制度作有效補(bǔ)充。再好的制度沒有落實(shí)執(zhí)行也是沒有效果的，有制度不執(zhí)行本身就是一個(gè)非常大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，有效的監(jiān)督體系是落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理體系必不可少的一部分。同時(shí)，持續(xù)監(jiān)控是以一個(gè)實(shí)時(shí)的基礎(chǔ)進(jìn)行的，對(duì)改變的時(shí)間進(jìn)行動(dòng)態(tài)的反應(yīng)。比單獨(dú)評(píng)價(jià)更為有效。風(fēng)險(xiǎn)管理不是一次性活動(dòng)，它也不是靜止的、一成不變的，而是一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的過程，它與日常的經(jīng)?；顒?dòng)息息相關(guān)。因此，為適應(yīng)鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)或外界環(huán)境與市場(chǎng)的不確定性和多變性，必須采用動(dòng)態(tài)管理，即根據(jù)變化隨時(shí)檢查、改進(jìn)、修正計(jì)劃，充分考慮這種不確定性和多變性的聯(lián)系，使管理保持一定的彈性。

一、我國鋼鐵貿(mào)易存在的問題

(一)國內(nèi)鋼材市場(chǎng)供過于求

最近幾年，由于鋼鐵價(jià)格不斷攀升，使得國內(nèi)鋼鐵企業(yè)的規(guī)模不斷擴(kuò)大。同時(shí)，由于國家取消了鋼鐵產(chǎn)品的出口退稅政策，全球金融危機(jī)引發(fā)的國際市場(chǎng)上對(duì)鋼材需求的降低等原因，導(dǎo)致國內(nèi)外需求減少，鋼材市場(chǎng)供求矛盾日益凸顯。

(二)貿(mào)易結(jié)構(gòu)不合理

我國進(jìn)口鋼鐵產(chǎn)品的技術(shù)含量要明顯高于出口鋼鐵產(chǎn)品。例如，2010 年我國出口鋼材中技術(shù)含量較低的棒線材比重為32.8%，遠(yuǎn)高于進(jìn)口4.2% 的比重。這種低出高進(jìn)的貿(mào)易結(jié)構(gòu)，是由當(dāng)前我國鋼鐵工業(yè)所處發(fā)展階段決定的，也會(huì)對(duì)我國資源環(huán)境造成極大的壓力。生產(chǎn)低端鋼鐵產(chǎn)品消耗的能源、水資源和排放的污染物都要高于高端產(chǎn)品，我國大量生產(chǎn)并出口低端鋼鐵產(chǎn)品不利于低碳環(huán)保經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

(三)國際貿(mào)易爭(zhēng)端頻發(fā)

近幾年來鋼鐵行業(yè)成為國際貿(mào)易摩擦的重災(zāi)區(qū)。僅2011 年，我國鋼鐵及鋼鐵制品出口就遭遇反傾銷、反補(bǔ)貼調(diào)查立案9 宗，其中俄白哈關(guān)稅同盟2 宗，美國2 宗，歐盟1 宗，加拿大、澳大利亞、印尼、巴西各1 宗。2006 年中國由鋼材凈進(jìn)口國變?yōu)閮舫隹趪?，鋼材進(jìn)出口貿(mào)易順差達(dá)到64.2 億美元。但與此同時(shí)，大幅增加的出口引發(fā)歐美政府和鋼鐵業(yè)界對(duì)我國的關(guān)注。僅2006 年一年，就有11 個(gè)國家對(duì)我國鋼鐵業(yè)進(jìn)行了近30 項(xiàng)、涉及金額達(dá)9 億多美元的反傾銷調(diào)查。在2008 年美國次貸危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)的影響下，歐美經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)重大問題，企業(yè)的銷售、利潤下降，失業(yè)率上升，由此引發(fā)了地區(qū)保護(hù)主義的重新抬頭。鋼鐵企業(yè)遭遇國外反傾銷訴訟更是頻繁發(fā)生。2009 年12 月30日，美國國際貿(mào)易委員會(huì)決定對(duì)我國石油鋼管征收約10-16% 的重稅，這是迄今為止美國對(duì)華貿(mào)易制裁的最大一起案件。

近幾年來歐美鋼鐵行業(yè)發(fā)布了多份報(bào)告，指責(zé)中國政府利用政府補(bǔ)貼等方式，扭曲了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。這些報(bào)告中多數(shù)屬于不實(shí)之詞或誤解，但也有部分是事實(shí)。比如其指控某些地方政府給予國有企業(yè)財(cái)政補(bǔ)貼，多有上市公司年報(bào)中有關(guān)披露為證。這些政策的出發(fā)點(diǎn)是基于我國的能源、資源戰(zhàn)略，限制“兩高一資”產(chǎn)品大量出口，阻止生產(chǎn)初級(jí)產(chǎn)品的行業(yè)向我國轉(zhuǎn)移。但這些政策與我國加入世貿(mào)組織時(shí)的承諾(《入世議定書》)存在沖突，被外國同行指稱為“扭曲鋼鐵生產(chǎn)成本、國際競(jìng)爭(zhēng)力和國際貿(mào)易”進(jìn)而株連到下游用鋼產(chǎn)業(yè)。近日世貿(mào)組織已駁回我國對(duì)歐、美、墨三國指控我限制焦炭等原料出口違規(guī)的上訴，要求我國取消對(duì)這些產(chǎn)品的出口限制。

(四)鐵礦石價(jià)格受制于人，缺乏定價(jià)權(quán)

近年來，每年的鐵礦石貿(mào)易談判都陷入僵局，在2010 年6 月20日結(jié)束的鐵礦石談判中，我國鋼廠又一次被迫接受了國際三大礦業(yè)巨頭鐵礦石原料19% 的提價(jià)協(xié)議，使得我國鋼鐵工業(yè)協(xié)會(huì)7 月份進(jìn)行的統(tǒng)計(jì)，上半年我國對(duì)進(jìn)口鐵礦石依存度達(dá)到了5 3 % 。

(五)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)問題

盡管我國鋼材產(chǎn)量連續(xù)多年世界第一，但是產(chǎn)品的技術(shù)含量與歐美國家相比還相對(duì)落后，同時(shí)存在著產(chǎn)能布局不合理和產(chǎn)業(yè)集中度低等問題。前者導(dǎo)致了各地區(qū)重復(fù)建設(shè)一些低附加值的項(xiàng)目，資源浪費(fèi)嚴(yán)重；而后者則使得企業(yè)無法實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)。由此導(dǎo)致近幾年中國鋼鐵產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)了較為嚴(yán)重的結(jié)構(gòu)問題：一方面，低檔次的普通建筑用材產(chǎn)量過剩；另一方面，高技術(shù)含量的板材類鋼鐵產(chǎn)品卻因產(chǎn)量質(zhì)量和價(jià)格等因素從國外大量進(jìn)口。

(六)資源和環(huán)境壓力加大

由于我國鐵礦石資源不足，人均鐵礦資源占有量?jī)H為世界人均占有量的42%。與國際先進(jìn)鋼鐵制造國相比我國鋼鐵行業(yè)普篇存在能耗高、物耗高和污染高等問題。資源約束日益顯現(xiàn)，環(huán)境壓力日益增大，不利于我國鋼鐵業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

二、建議及對(duì)策

(一)政府層面：

首先，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)體制改革，遵守世貿(mào)規(guī)則，不斷完善政策措施。盡管我國已經(jīng)對(duì)傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)行了改革，經(jīng)濟(jì)的自由度、市場(chǎng)的開放度、私有化的程度已超過某些所謂的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家，但在實(shí)際運(yùn)行中，政府對(duì)企業(yè)的干預(yù)仍存在。只有進(jìn)行深層次的經(jīng)濟(jì)體制改革，建立真正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，才能改變西方國家的看法，取消對(duì)中國的一些歧視性規(guī)定。

其次，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化鋼鐵布局。我國要積極學(xué)習(xí)其他國家政策制定的法律經(jīng)驗(yàn)，推行政策的法律基礎(chǔ)，完善法律體系，在發(fā)展鋼鐵行業(yè)時(shí)也能做到有法可依、有法必依。鋼鐵行業(yè)是高能耗的行業(yè)，其對(duì)環(huán)境的破壞是非常大的，因此要盡早的出臺(tái)保護(hù)環(huán)境、節(jié)能減排的相關(guān)政策，賞罰分明，并且以法律的形式規(guī)定下來，這樣其強(qiáng)制性更大，執(zhí)行起來更有力度。要加快新技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化，使其能盡早的轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)效益。

再次，積極參與多邊貿(mào)易談判，主動(dòng)對(duì)外溝通，營造良好的貿(mào)易環(huán)境。我國政府應(yīng)當(dāng)積極同外國政府進(jìn)行交涉，加強(qiáng)對(duì)外宣傳和溝通，同有關(guān)國家達(dá)成協(xié)議，穩(wěn)定雙邊或多邊貿(mào)易關(guān)系，為中國企業(yè)創(chuàng)造有利的貿(mào)易環(huán)境。

(二)產(chǎn)業(yè)層面：

首先，加快聯(lián)合重組，促進(jìn)有序發(fā)展。我國既是鋼材生產(chǎn)大國，也是鋼材消費(fèi)大國，充分利用國內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)，作好鋼材出口貿(mào)易，搞好產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整是必要的。高附加值的產(chǎn)品尤其是優(yōu)質(zhì)鋼材是國際鋼材市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)，也是我國鋼鐵工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點(diǎn)。鋼鐵工業(yè)應(yīng)進(jìn)一步實(shí)施大型優(yōu)勢(shì)企業(yè)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，大力支持優(yōu)勢(shì)企業(yè)在全國范圍內(nèi)開展跨地區(qū)、跨所有制的兼并重組，鼓勵(lì)各省、自治區(qū)、直轄市人民政府繼續(xù)推動(dòng)本地區(qū)鋼鐵企業(yè)的兼并重組，進(jìn)一步提高鋼鐵產(chǎn)業(yè)集中度，減少鋼鐵企業(yè)數(shù)量，積極響應(yīng)國家節(jié)能減排的號(hào)召，大力淘汰落后產(chǎn)能。其次，加強(qiáng)政府、協(xié)會(huì)和企業(yè)間的對(duì)話，構(gòu)建完善的鋼鐵產(chǎn)品貿(mào)易摩擦預(yù)警機(jī)制。目前已建立的中美鋼鐵對(duì)話、中歐鋼鐵對(duì)話、中韓官民對(duì)話等交流機(jī)制很好得促進(jìn)了國外鋼鐵行業(yè)和我國鋼鐵行業(yè)間的相互了解，對(duì)減少雙邊貿(mào)易摩擦起到了積極的作用。

(三)企業(yè)層面：

首先，加快技術(shù)進(jìn)步與創(chuàng)新，解決高端鋼材不足。在未來的發(fā)展中，鋼鐵工業(yè)必須加快技術(shù)進(jìn)步，通過產(chǎn)業(yè)升級(jí)、產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)工序的改進(jìn)等措施進(jìn)一步優(yōu)化我們的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步擴(kuò)大國內(nèi)外的市場(chǎng)份額。鋼鐵企業(yè)首先要保持粗鋼產(chǎn)量以共贏國內(nèi)大規(guī)模的保障房建設(shè)和高鐵、船舶建設(shè)，在此基礎(chǔ)上要把主要的人力物力投到優(yōu)質(zhì)鋼材的研發(fā)和生產(chǎn)中，使我國鋼材出口結(jié)構(gòu)有所改善和提高?，F(xiàn)代企業(yè)文化建設(shè)強(qiáng)調(diào)團(tuán)隊(duì)精神，在日本大型鋼鐵企業(yè)中體現(xiàn)在充分發(fā)揮職能部門的作用上。

其次，改變經(jīng)營觀念，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，加快產(chǎn)品升級(jí)換代。要優(yōu)化生產(chǎn)要素的合理配置，降低生產(chǎn)成本，變“以廉取勝”為“以質(zhì)取勝”。要實(shí)施“科技興貿(mào)”戰(zhàn)略，培育具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的品牌，以品牌贏得較大的市場(chǎng)空間和利潤空間。要改變國內(nèi)“薄利多銷”的戰(zhàn)略，將價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)為非價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，在質(zhì)量、售后服務(wù)和包裝等方面做文章，努力提高出口商品的科技含量和附加值，加快產(chǎn)品的升級(jí)換代。

再次，開發(fā)新興市場(chǎng)，實(shí)施市場(chǎng)多元化，積極探索和時(shí)間企業(yè)內(nèi)外貿(mào)一體化經(jīng)營，實(shí)施“引進(jìn)來”和“走出去”戰(zhàn)略相結(jié)合?！耙M(jìn)來”就是企業(yè)要大膽、合理引進(jìn)外資和先進(jìn)技術(shù)，加強(qiáng)與跨國公司的合作，融入跨國公司的國際生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)體系中，從而減少貿(mào)易摩擦?！白叱鋈ァ本褪峭ㄟ^對(duì)外投資，就地生產(chǎn)、銷售，繞過貿(mào)易壁壘。實(shí)施出口區(qū)域多元化，開拓新興市場(chǎng)，分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是許多企業(yè)實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略的重要目標(biāo)之一，也是避免貿(mào)易摩擦的重要途徑。

最后，推進(jìn)鋼鐵企業(yè)的兼并重組，提高產(chǎn)業(yè)集中度，增強(qiáng)鋼鐵產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和國際地位的話語權(quán)。同時(shí)，要適度增加“戰(zhàn)略性”進(jìn)口，減少貿(mào)易順差。